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系統識別號 U0026-0509201217322400
論文名稱(中文) 從危險犯概念檢視我國內線交易規範
論文名稱(英文) Examining Taiwan’s Insider Trading Regulation from the Concept of Dangerous Criminal
校院名稱 成功大學
系所名稱(中) 法律學系
系所名稱(英) Graduate Institute of Legal Sciences
學年度 100
學期 2
出版年 101
研究生(中文) 賴俊佑
研究生(英文) Chun-Yu Lai
學號 u26951277
學位類別 碩士
語文別 中文
論文頁數 155頁
口試委員 指導教授-王效文
口試委員-李聖傑
口試委員-古承宗
中文關鍵字 抽象危險犯  經濟刑法  內線交易  資訊平等  證券市場秩序  客觀可罰性要件 
英文關鍵字 abstract dangerous criminal  economic crime  insider trading  equal access to information  securities market order  objective culpability 
學科別分類
中文摘要 國內文獻上於討論內線交易時大部分仍以美國法內線交易理論為核心,或許可能是因為我國內線交易規定係參考美國立法例的緣故。然而,內線交易罪既然屬於經濟刑法的範疇,所欲保護的是證券市場機能之健全,凡只要行為人知悉內線消息後買賣股票即成立該罪,犯罪類型係屬於抽象危險犯,則立法者於制定內線交易罪時應當注意有無與刑法理論相矛盾。因此,本文欲從內線交易罪的犯罪類型本質即危險犯的角度,探討目前內線交易規範是否適當。於文章架構上,首先說明危險犯的基本概念,並討論內線交易應否禁止及刑罰的必要性,其次介紹美國及德國的內線交易法制,接著討論我國內線交易規範的相關問題,最後再從危險犯面向檢視現行內線交易罪的構成要件,嘗試提出與危險犯立法或者刑法理論相衝突而須修正的地方。就結論而言,本文認為我國證券交易法第157條之1內線交易罪,應刪除行為主體身分及等待期間的限制,而修正草案中的豁免條款則不應增設,另須限縮內線交易罪的可罰性,以增訂客觀可罰性要件的方式,將內線交易罪限於行為人有獲利時始予處罰。關於目前內線交易罪的刑事責任部分,有違反罪刑相當原則之嫌,立法者應重新擬定以符合罪責原則。至於,加重處罰規定無存立必要應一併刪除之。
英文摘要 Most researches on insider trading in Taiwan base their discussions and analysis on theories of the insider trading related regulations of the securities law of the United States. This probably is due to the fact that Taiwan’s securities law was built according to America’s legislation. However, as insider trading in Taiwan is classified as an economic crime so as to protect the smooth operation of the securities market, and the traders are abstract dangerous criminal whenever they learn of the insider information and transact based on the learned insider information, attention should be drawn to whether liabilities for insider trading is in line with criminal law theories.This study therefore would like to discuss whether the current securities law is a set of well-framed regulations by looking to the dangerous criminal . Firstly this study will discuss the basic concepts of dangerous criminal, and the necessity of classifying insider trading as a crime. This study will then introduce the legislations of the securities laws of the United States and Germany, followed by relevant questions of Taiwan’s insider trading rules. Lastly, this study will explore the constituting elements of the insider trading crime, in particular on the dangerous criminal, and make proposals with respect to contradictions between the securities law and the criminal law theories.The conclusion of this study will say that Section 157-1 of the Securities and Exchange Act should be removed as to the restrictions regarding the status of the violator and the waiting period, and that the exceptions listed in the proposed amendments should not be added. This study will also conclude that the Securities and Exchange Act should narrow the scope of culpability of insider trading violation, and impose liability only when the violator pecuniary benefits from the insider trading. This study additionally concludes that the current liability imposed under the Securities and Exchange Act is not proportionally set, and there is a need to reframe the law so as to make it proportional to the violating act. Lastly, this study considers the aggravation of liability as unnecessary and should stricken.
論文目次 第一章緒論-1
第一節研究動機及目的-1
第二節研究範圍及方法-2
第三節文獻回顧及問題提出-3
第四節論文架構-4
一、危險犯基礎理論-4
二、內線交易之禁止及刑罰爭辯-5
三、美國及德國法制介紹-5
四、我國內線交易規範-6
五、從危險犯思考現行法問題-6
六、結論及建議-7
第二章危險犯基礎理論-8
第一節危險概念及理論發展-8
一、主觀危險理論-8
二、客觀危險理論-9
三、小結-9
第二節危險犯的類型-10
一、具體危險犯-11
(一)具體危險犯的概念-11
(二)具體危險的判斷-13
二、抽象危險犯-14
(一)抽象危險犯的概念-14
(二)抽象危險的判斷-14
三、小結-15
(一)抽象與具體危險犯的關係-15
(二)兩階段判斷具體危險-16
(三)陷於主觀的抽象危險-16
第三節危險犯的處罰基礎-17
一、危險犯的正當化理由-17
(一)充分的保護法益-17
(二)完整的法律評價-18
(三)預防犯罪的功能-19
(四)行為指導的功能-19
二、對危險犯的質疑-20
(一)違反刑法的最後手段性-20
(二)違反刑法明確性原則-21
(三)不符合風險社會的現況-21
(四)牴觸罪責原則-21
(五)背離除罪化趨勢-21
三、小結-22
第四節抽象危險犯的限縮-22
一、解釋論的限縮-22
二、立法論的限縮-23
三、小結-24
第五節與經濟刑法間之關係-24
一、經濟刑法的概念-24
(一)從犯罪學角度觀察-25
(二)從偵查實務角度觀察-25
(三)從保護法益角度觀察-26
二、抽象危險犯的必要性-27
(一)刑事政策的必要性-27
(二)刑法解釋的必要性-27
三、小結-28
第三章內線交易之禁止及刑罰爭辯-30
第一節禁止內線交易之爭辯-31
一、贊成內線交易應禁止之理由-31
(一)維護市場健全及投資人信心-31
1、資訊不對等會導致不公平的交易-31
2、降低投資人信心讓證券市場無法活絡及健全發展-31
3、促進證券市場資訊流通-32
(二)避免道德危險及保護公司財產-32
1、避免道德危險-32
2、保護公司財產-32
二、反對內線交易應禁止之理由-33
(一)對資訊不對等造成不公平性之反駁-33
(二)關於道德危險及公司財產權之反駁-34
三、本文見解-34
(一)證券市場上資訊不對等是合理現象-34
(二)資訊不平等與降低投資人信心無因果關係-35
(三)道德危險與公司財產皆非禁止內線交易之理由-37
(四)結論-內線交易無規制必要-38
第二節刑事處罰與否-39
一、是否符合比例原則-39
(一)適合性原則-39
(二)必要性原則-39
(三)狹義比例原則-40
二、從內線交易保護法益作觀察-41
(一)刑法目的及法益性質-41
(二)證券市場機能健全之本質-42
三、小結-44
(一)重新思維保護法益-44
(二)從危險犯理論思考-44
(三)適用刑罰的應有限制-45
第四章美國及德國法制介紹-47
第一節美國法制-47
一、立法沿革-47
(一)普通法時代-47
(二)1934年證券交易法-48
二、行為主體-49
(一)資訊平等理論-50
1、Cady, Roberts & Co.-50
2、SEC v. Texas Gulf Sulphur Co.-51
(二)信賴關係理論-51
1、Chiarella v. United States-51
2、Dirks v. SEC-52
3、Rule 14e-3的衍生-53
(三)私取理論-54
1、Chiarella案大法官Burger之見解-54
2、United States v. O’Hagan-54
(四)綜合整理-54
三、重大消息認定-55
(一)TSC Industries, Inc. v. Northway, Inc.-56
(二)Basic, Inc. v. Levinson-56
(三)小結-56
四、刑事責任-57
第二節德國法制-57
一、立法沿革-57
(一)內部人規則(Insider-Regeln)-57
(二)證券交易法(Wertpapierhandelsgesetz)-59
二、內線交易構成要件-60
(一)買賣禁止-61
(二)轉達禁止-63
(三)推薦或唆使禁止-64
(四)例外豁免規定-65
三、法律效果-65
(一)刑事責任-65
(二)行政罰鍰-66
(三)小結-66
1、多階層構成要件-66
2、法律效果因行為主體而異-67
四、保護法益-68
(一)公司的機密領域-68
(二)不知情投資人的財產-69
(三)所有證券市場交易人的機會平等-69
(四)資本市場的功能性-70
(五)小結-70
第三節兩國法制的分析比較-71
一、有無明確成文規定-71
二、行為主體身分問題-72
三、保護法益的確立-72
四、內線交易類型化區分與否-73
五、法律效果合理性-74
第五章我國內線交易規範-76
第一節立法沿革-76
一、延長交易時間的限制-79
二、擴張行為主體-80
三、增列內線交易客體-80
四、明訂重大消息授權條款-80
五、加重刑事責任-81
第二節內線交易的定義-82
第三節客觀構成要件-83
一、行為主體-83
(一)公司董事、監察人及經理人-84
(二)持有該公司股份超過百分之十股東-86
(三)基於職業或控制關係獲悉消息之人-87
(四)喪失前三款身分未滿六個月之人-88
(五)從前四款所列之人獲悉消息之人-89
二、未公開之重大消息-90
(一)何謂重大消息-90
1、法令規定-90
2、學理見解-96
3、小結-97
(二)重大消息成立時點-97
(三)重大消息公開方式-98
第四節主觀構成要件-100
一、持有說-101
二、利用說-101
三、小結-102
第五節刑事責任-103
一、基本法律規定-103
二、所得加重規定-104
三、實害加重規定-105
第六節實務見解及其相關爭議-106
一、客觀構成要件-106
(一)獲利是否為構成要件?- 106
(二)是否以相對應買賣為必要?- 107
二、主觀構成要件-108
(一)是否須具備不法獲利意圖?-108
(二)內線消息與買賣股票間是否須具因果關係?-108
三、小結-109
第六章從危險犯思考現行法問題-111
第一節限制行為主體無法充分保護法益-111
一、內線交易理論層面-111
(一)學說見解-111
(二)實務見解-112
(三)本文見解-113
1、法益面向考察-114
2、危險犯面向考察-115
3、比較法面向考察-116
二、現行法解釋層面-117
(一)構成要件解釋的擴張-117
(二)適用刑法第31條的結果-118
第二節不明確的重大消息有礙抽象危險犯立法功能-118
一、構成要件明確性-119
二、明確性原則的放寬-121
(一)經濟刑法的特殊性-121
1、法律制定層面-122
2、國家政策層面-122
3、憲法原則層面-122
(二)立法模式的抉擇-123
三、小結-124
第三節持有說與利用說之爭辯-125
一、豁免條款規定違反抽象危險犯本質-125
二、利用說牴觸抽象危險犯立法目的-128
第四節公開後18小時以內不得買賣股票的謬誤-128
一、消息公開後的交易行為對法益無危險性-129
二、等待期間並不公平且無實益-129
三、外國法制亦無成文規定-130
第五節重新思維內線交易罪-130
一、抽象危險犯的可罰性限縮-130
二、限縮內線交易罪之立法方式-131
(一)避免刑罰過度前置化之可能性-131
(二)增定內線交易罪之限制要件-132
1、客觀構成要件-134
2、具體危險犯立法-134
3、客觀可罰性要件-134
4、主觀不法意圖-135
(三)小結-136
第六節刑事責任檢討-136
一、錯誤的重刑化思維-136
(一)對重罪抽象危險犯的質疑-136
(二)刑罰理論難以適用於內線交易-137
二、加重處罰規定的疑慮-138
(一)行為危險性與犯罪所得無關-139
(二)嚴重違反罪責原則-140
(三)實害結果無法證明-140
三、小結-140
第七章結論及建議-142
第一節內線交易的新定位-142
一、內線交易應除罪化-142
二、毋庸處罰無危險性的內線交易-143
第二節修法建議-144
一、構成要件-144
(一)毋須限制行為主體-144
(二)刪除等待期間-145
(三)不應增設豁免條款-145
(四)限縮內線交易的可罰性-145
二、法律效果及加重規定-146
(一)應符合罪責原則-146
(二)應刪除加重規定-147
三、條文試擬-147
參考文獻-148
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51、賴英照,內線交易的基礎理論,月旦法學雜誌,第123期,2005年8月,頁172-191。
貳、外文部分
一、英文文獻
1、Brudney, Victor, Insiders, Outsiders, and Informational Advantages under the Federal Securities Laws, 93 Harvard Law Review, 322, 1979.
2、Carlton, Dennis W. & Fischel, Daniel R., The Regulation of Insider Trading, 35 Stanford Law Review, 869, 1983.
3、Easterbrook, Frank H., Insider Trading, Secret Agent, Evidentiary Priviledges, and The Production of Informstion, 1981 Supreme Court Review 309,1981.
4、Loss, Louis & Seligman, Joel, Fundamentals of Securities Regulation(Aspen Law & Business, 4th ed. , 2001).
5、Levmore, Saul, Securities and Secrets: Insider Trading and the Laws of Contract, 68 Virginia Law Review 117,1982.
6、Manne, Henry G., In Defense of Insider Trading, 44 Harvard Business Review 113.
7、Scott, Kenneth E., Insider Trading: Rule 10b-5, Disclosure and Corporate Privacy, 9 Journal of Legal Studies 804, 1980.
二、德文文獻
1、Jescheck, Hans-Heinrich/Weigend, Thomas: Lehrbuch des Strafrechts. Allgemeiner Teil, 5. Aufl., Berlin 1996.
2、Kindhäuser, Urs: Gefährdung als Straftat, Frankfurt am Main 1989.
3、Langenbucher, Katja: Aktien- und Kapitalmarkrecht, München 2008.
4、Mennicke, Petra R.: Sanktionen gegen Insiderhandel, Berlin 1996.
5、Roxin, Claus: Strafrecht. Allgemeiner Teil Band I, 4. Aufl. , München 2006.
6、Soesters, Frank: Die Insiderhandelsverbote des Wertpapierhandelsgesetzes, Frankfurt am Main 2002.
7、Tiedemann, Klaus: Wirtschaftsstrafrecht. Einführung und Allgemeiner Teil, 2. Aufl. , Köln 2007.
8、Tiedemann, Klaus: Wirtschaftsstrafrecht. Besonderer Teil, 2. Aufl. , Köln 2007.
9、Wessels, Johannes/Beulke,Werner: Strafrecht. Allgemeiner Teil, 36.Aufl. , Heidelberg 2006.
10、Handbuch des Wirtschafts- und Steuerstrafrechts, hg. v. Wabnitz, Heiz-Bernd/Janovsky, Thomas, 3. Aufl., München 2007.
11、Wertpapierhandelsgesetz Kommentar, hg. v. Fuchs, Andreas, München 2009.
12、Kapitalmarkstrafrecht Handkommentar, hg. v. Park, Tido, 2. Aufl., Baden-Baden 2008.
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